证券代码：000552 证券简称：甘肃能化 公告编号：2025-86
债券代码：127027 债券简称：能化转债
甘肃能化股份有限公司
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
转债”（面值1,000元）利息为18元（含税）；
日（含）前买入并持有本期债券的投资者享有本次派发的利息；2025年12月9日
卖出本期债券的投资者不享有本次派发的利息。在债权登记日前（包括付息债权
登记日）申请转换成公司股票的可转换公司债券，公司不再向其持有人支付本计
息年度及以后计息年度的利息。
甘肃能化股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年12月10日公开发行可转
换公司债券（债券简称：能化转债 债券代码：127027），根据公司《公开发行
可转换公司债券募集说明书》（以下简称“《募集说明书》”）和《公开发行可转
换公司债券上市公告书》（以下简称“《上市公告书》”）的有关条款规定，在“能
化转债”的计息期限内，每年付息一次，现将“能化转债”2024年12月10日至2025
年12月9日期间的付息事项公告如下：
一、可转换公司债券基本情况
本次付息是“能化转债”第五年付息，期间为2024年12月10日至2025年12
月9日，票面利率为1.8%。
（1）年利息计算
年利息指可转债持有人按持有的可转债票面总金额自可转债发行首日起每
满一年可享受的当期利息。
年利息的计算公式为：I=B×i
I：指年利息额；
B：指本次发行的可转债持有人在计息年度（以下简称“当年”或“每年”）
付息债权登记日持有的可转债票面总金额；
i：指可转债当年票面利率。
（2）付息方式
①本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为可转债发
行首日。
②付息日：每年的付息日为本次发行的可转债发行首日起每满一年的当日。
如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个交易日，顺延期间不另付息。每
相邻的两个付息日之间为一个计息年度。
③付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日，公
司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前（包
括付息债权登记日）申请转换成公司股票的可转债，公司不再向其持有人支付本
计息年度及以后计息年度的利息。
④可转债持有人所获得利息收入的应付税项由可转债持有人承担。
（以下简称“中国结算深圳分公司”）
根据2020年7月9日，中证鹏元资信评估股份有限公司（以下简称“中证鹏元”）
出具的《甘肃靖远煤电股份有限公司2020年公开发行可转换公司债券信用评级报
告》（中鹏信评〔2020〕第Z〔547〕号），发行主体长期信用等级为AA+，评级
展望为稳定，本期债券的信用等级为AA+。
根据2021年5月25日，中证鹏元出具的《2020年甘肃靖远煤电股份有限公司
公开发行可转换公司债券2021年跟踪评级报告》（中鹏信评〔2021〕跟踪第〔76〕
号01），本期债券的信用等级为AA+，发行主体信用等级维持为AA+，评级展望为
稳定。
根据2022年4月15日，中证鹏元出具的《2020年甘肃靖远煤电股份有限公司
公开发行可转换公司债券2022年跟踪评级报告》（中鹏信评〔2022〕跟踪第〔43〕
号01），本期债券的信用等级为AA+，发行主体信用等级维持为AA+，评级展望为
稳定。
根据2023年6月14日，中证鹏元出具的《2020年甘肃靖远煤电股份有限公司
公开发行可转换公司债券2023年跟踪评级报告》
（中鹏信评〔2023〕跟踪第〔166〕
号 01），本期债券的信用等级为AA+，发行主体信用等级维持为AA+，评级展望
为稳定。
根据2024年6月18日，中证鹏元出具的《2020年甘肃靖远煤电股份有限公司
公开发行可转换公司债券2024年跟踪评级报告》
（中鹏信评〔2024〕跟踪第〔155〕
号01），本期债券的信用等级为AA+，发行主体信用等级维持为AA+，评级展望为
稳定。
根据2025年6月27日，中证鹏元出具《甘肃能化股份有限公司相关债券2025
年跟踪评级报告》（中鹏信评〔2025〕跟踪第〔472〕号01），本期债券的信用
等级为AAA，发行主体信用等级为 AAA，评级展望为稳定。
二、本次付息方案
根据《募集说明书》的规定，本次付息为“能化转债”第五年付息，计息期
间为2024年12月10日至2025年12月9日，本期票面利率为1.8%，本次付息每10张
“能化转债”（面值1,000元）派发利息为人民币18.00元（含税）。
得税由证券公司等兑付派发机构按20%的税率代扣代缴，公司不代扣代缴所得税，
实际每10张派发利息14.40元。
延续境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策的公告》规定，免征所
得税，实际每10张派发利息18.00元。
他债券持有者自行缴纳债券利息所得税，公司不代扣代缴所得税。
三、本次付息债权登记日、除息日及付息日
四、付息对象
本次付息对象为：截止2025年12月9日（债权登记日）下午深圳证券交易所
收市后，在中国结算深圳分公司登记在册的全体“能化转债”持有人。
五、债券付息方法
公司将委托中国结算深圳分公司进行本次付息，并向中国结算深圳分公司指
定的银行账户划付本期利息资金。中国结算深圳分公司收到款项后，通过资金结
算系统将本期债券本次利息划付给相应的付息网点（由债券持有人指定的证券公
司营业部或中国结算深圳分公司认可的其他机构）。
六、关于债券利息所得税的说明
根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定，
本期债券个人（包括证券投资基金）持有者应缴纳企业债券利息个人所得税，征
税税率为利息额的20%。根据《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税
代扣代缴工作的通知》（国税函[2003]612号）规定，本期债券利息个人所得税
统一由各付息网点在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴，就地入库。
根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《关于延续境外机构
投资境内债券市场企业所得税、增值税政策的公告》（财政部税务总局公告2021
年34号）等规定，自2021年11月7日至2025年12月31日止，对境外机构投资境内
债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税，故本期债券非居民
企业（包括QFII、RQFII）债券持有者取得的本期债券利息暂免征收企业所得税。
上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立的机构、场所取得的
与该机构、场所有实际联系的债券利息。
其他债券持有者的债券利息所得税需自行缴纳。
七、联系方式
咨询机构：公司证券部
咨询地址：甘肃省兰州市七里河区瓜州路1230号甘肃能化19楼
咨询电话：0931-8508220
八、备查文件
中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司确认有关付息具体时间安排的
文件。
特此公告。
甘肃能化股份有限公司董事会
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